Rachunek Przepływów Pieniężnych

(pieczątka jednostki)

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

sporządzony na okres od 01.01.2024 do 31.12.2024

(metoda pośrednia)

bieżący rok obrotowy    bieżący rok obrotowy01.01.2024 - 30.06.2024    01.01.2024 - 31.12.2024

A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

I. Zysk (strata) netto    150 000    300 000

II. Korekty razem

1. Amortyzacja    20 000    40 000

2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych    1 000    2 000

3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)    5 000    10 000

4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej    -5 000    -10 000

5. Zmiana stanu rezerw    2 000    4 000

6. Zmiana stanu zapasów    -10 000    -20 000

7. Zmiana stanu należności    5 000    10 000

8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów    -2 000    -4 000

9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych    1 000    2 000

10. Inne korekty    0    0

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)    174 000    344 000

B. Przepływy środków pieniężnych i działalności inwestycyjnej

I. Wpływy

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych    10 000    20 000

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne    0    0

3. Z aktywów finansowych, w tym:

a) w jednostkach powiązanych    0    0

b) w pozostałych jednostkach

- zbycie aktywów finansowych    5 000    10 000

- dywidendy i udziały w zyskach    2 000    4 000

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych    0    0

- odsetki    1 000    2 000

- inne wpływy z aktywów finansowych    0    0

4. Inne wpływy inwestycyjne    0    0

II. Wydatki

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywówtrwałych    -20 000    -40 000

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne    0    0

3. Na aktywa finansowe, w tym:

a) w jednostkach powiązanych    0    0

b) w pozostałych jednostkach

- nabycie aktywów finansowych    -10 000    -20 000

- udzielone pożyczki długoterminowe    0    0

4. Inne wydatki inwestycyjne    0    0

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)    -12 000    -14 000

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy

1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentówkapitałowych oraz dopłat do kapitału    0    0

2. Kredyty i pożyczki    50 000    100 000

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych    0    0

4. Inne wpływy finansowe    0    0

II. Wydatki

1. Nabycie udziałów (akcji) własnych    0    0

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli    -20 000    -40 000

3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku    0    0

4. Spłaty kredytów i pożyczek    -10 000    -20 000

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych    0    0

6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych    0    0

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego    0    0

8. Odsetki    -5 000    -10 000

9. Inne wydatki finansowe    0    0

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)    15 000    30 000

D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)    177 000    360 000

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych    1 000    2 000

F. Środki pieniężne na początek okresu    100 000    100 000

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym:- o ograniczonej możliwości dysponowania    277 000    460 000

Sporządzono Warszawa, dnia 15.01.2025

Jan Kowalski(nazwisko i imię, podpis osoby sporządzającej)

Adam Nowak(nazwisko i imię, podpis kierownika jednostki)